על פי החשדות, מדובר בראעד אלבאז, רופא שיניים במקצועו ובעלים של מרפאת שיניים בבאר שבע הנושאת את השם "ד"ר אלבז". החקירה מתנהלת על ידי היחידה הארצית לחקירות ומאבק בפשיעה (יהלום) ברשות המסים בשיתוף פקיד שומה נס"א.
פער של יותר מ-10 מיליון שקל בין ההפקדות לדיווחים
מניתוח חשבון הבנק של החשוד נמצא כי ברשותו חשבון עסקי שבו נרשמו הפקדות גבוהות משמעותית מהדיווחים שהגיש לרשות המסים. לפי הממצאים, הפער בין ההפקדות לבין הדיווחים לרשות המסים בשנים 2020-2025 מסתכם ביותר מ-10 מיליון שקלים.
השמטת נכסי נדל"ן ושינוי כתובת שלא דווח
עוד עולה מהחקירה כי החשוד השמיט מהצהרת ההון שהגיש בחודש דצמבר 2022 נכסי נדל"ן בסכום של כ-2,400,000 שקלים. בנוסף, לפי החשד העתיק את כתובתו מהיישוב תל שבע, המזכה בהטבת מס בשיעור 18%, ליישוב עומר, ולא דיווח על השינוי לרשויות.
החקירה הפכה לגלויה; החשוד שוחרר בתנאים מגבילים
החקירה בעניינו של החשוד הפכה לגלויה, ובאמצעות צו בית משפט נתפסו מסמכים מביתו של החשוד וכן ממייצגו. בהמשך הובא החשוד בפני שופט בית משפט השלום בראשון לציון, שהורה על שחרורו בתנאים מגבילים. מרשות המסים נמסר כי החקירה נמשכת.
יובהר כי מדובר בחשדות בלבד בשלב זה של החקירה, וכי לא הוגש כתב אישום. חזקת החפות עומדת לחשוד.